电话+V：159999-78052，欢迎咨询融资担保的发展规划是什么体系，[小程序设计与开发]，[小程序投流与推广]，[小程序后台搭建]，[小程序整套源码打包]，[为个体及小微企业助力]，[电商新零售模式]，[小程序运营推广及维护]
中小企业已成为我国经济体制中重要的组成部分，但是发展还存在着一些障碍，尤其在融资方面更是举步维艰。因此，当前解决中小企业融资难的问题尤为重要。本文根据当前复杂多变的经济环境，全面分析了中小企业融资存在的问题以及形成这些问题的原因，同时，就诸问题提出了有利于我国中小企业的融资对策。
一、我国中小企业融资现状
（一）内源融资低
自有资金是中小企业资金的主要来源，特别是企业创立初期，90%以上甚至100%都是动用自有资金。但是，内部的财务资源毕竟有限，这种仅仅依靠内源融资将极大地制约了企业的发展，使企业不能对高新技术进行开发与创新，最终导致中小企业的内部积累少，内源融资方面心有余而力不足。
（二）银行贷款难
银行贷款是中小企业重要的融资方式，但由于中小企业单笔借款数额小，笔数多，且手续繁琐，对银行的收益贡献又不大。因此，银行都重点支持自然垄断行业和国有大企业，而不愿对中小企业放贷。另外，大多数中小企业固定资产较少，流动资产变化大，可抵押的资产相对比较少，而且资信等级低，给中小企业贷款设置较高门槛和繁琐手续，导致中小企业的贷款条件比大企业要苛刻，而且中小企业不仅无法享受优惠利率，还要支付比国有大中型企业借款更多的浮动利息。
（三）直接融资门槛高
目前，我国证券与产权交易单一，交易品种过于稀少，这使得我们不得不重视资本市场的发展。在股权融资方面，虽然2009年开通了创业板，为中小企业融资提供了直接融资渠道，但其连续两年盈利、最近两年净利润累计不少于一千万元且持续增长等较高的准入门槛依然制约了大部分的中小企业通过创业板等资本市场进行直接融资。对于债券融资而言，由于金融风险的存在以及受发行规模的严格控制，中小企业发行债券很难得到政府相关部门的批准，且投资者普遍对中小企业的发展前景存在担忧，缺乏购买信心，导致中小企业仅有的发行额度也很难完成。
二、对于中小企业融资困难的应对策略
（一）企业的自身发展
1、完善企业内部管理，提高企业管理水平
中小企业要想赢得银行的信任与支持，就必须提高认识，加强公司的治理，建立健全各项规章制度，提高企业内部的经营管理水平，完善企业内部控制制度，树立良好的法人形象。在经营管理中，市场分析，选好项目，搞好资金运作，规范经营，诚实守信。在财务制度上，要强化内部的财务管理制度，自我约束，确保企业的各项经济活动和财务收支必须在国家的法律、法规及规章允许的范围内进行，提高企业财务状况的透明度，保证会计信息的真实性和合法性，从而获得银行贷款进行融资。
2、加强企业自身信用建设
良好的信用关系对于改善中小企业融资状况，提升中小企业整体素质和综合竞争力，抵御信用风险，促进中小企业健康发展具有重要意义。中小企业应严格对企业的生产经营进行管理，认真做好企业财务规划和预算，履行好自己的借款责任，使企业有限的资金达到最优自用，保证如期归还贷款。同时，中小企业还必须强化信用意识，培养企业家的信用品质，。在向银行申请贷款时，需要充分考虑自身的风险承受能力和贷款的偿还能力，主动为银行提供各项风险保证，建立良好的银企关系。
（二）银行方面的自我完善
1、强化银行对中小企业的融资服务体系
中小企业生产总值近十年来平均增速30%，日益成为国民经济的重要组成部分，银行要保持业务持续快速增长，必须将小企业纳为重要的服务对象，只要风险控制得当，小企业完全可以成为银行重要的利润增长点。金融机构应积极转变服务态度，根据市场的需求，及时调整对中小企业的金融服务体系，增强对中小企业的支持力度。同时，商业银行应对中小企业融资市场进行必要的细分，制定符合中小企业融资特点的信用评价、业务流程、风险控制制度，建立专门服务中小企业的经营管理机构，加大对有发展潜力，经营状况良好的企业的信贷扶持力度。
2、扩展服务领域，加快金融产品开发与利用
银行应将小企业金融服务从一般性的对公业务中分离出来，单独进行成本和利润核算，将支持和服务小企业的切入点放在开发既能满足小企业金融需求，又能符合银行风险控制要求的新产品上，适时推出满足不同行业、不同规模中小企业各种需求的融资品种和金融服务项目，提高为中小企业提供相关的信息咨询服务和信贷服务的效率。
3、放宽抵押贷款条件，适当扩大贷款抵押率
相对于大企业来说，中小企业所能提供用于抵押的实物资产十分匮乏，他们的核心资产是知识产权。对此商业银行在让中小企业提供抵押品时应适当放宽抵押品的范围，不仅土地、建筑物和机器设备等固定资产可作为抵押品，商标专用权、专利权、著作权等知识产权以及存货、应收账款、商业票据等流动性强的资产也可充当抵押品。同时，还应完善抵押拍卖市场和中介机构，降低抵押成本和减少抵押手续。
（三）政府方面的有效扶持
1、构建中小企业信用担保体系
建立有效的信用担保机构，有助于搭建银行与企业之间的担保平台，解决贷款担保问题。目前我国信用担保机构大致有商业性担保、互助性担保、政策性担保和混合型担保四种。发展我国中小企业信用担保体系的基本思路是应该坚持商业化运作为主导和政策性补偿相结合的原则，进一步完善信用担保行业的法制环境，明确加强行业监管，大力发展地方性独立法人的担保公司，并加快国家与省级的再担保制度建设。其实，信用担保体系就是为化解交易双方的不对称信息而产生的一个信用中介机构，以一定的资金为基础约定的保证债务的履行和保障债权人实现其债权，通过信用保证方式，为中小企业贷款难和金融机构解除后顾之忧。
2、细化中小企业划分。
进一步明确和细化中小企业划分。根据国家《关于印发中小企业标准暂行规定的通知》规定可以看出，国家对中型企业有了较为明确的划分，而对小型企业和微型企业并没有详细划分，这就有可能导致政府对中小企业的优惠政策都被中型企业所享受，而小型、微型企业并没有得到太多实惠。很多银行为了逃避对中小企业的支持，导致不少小企业难以享受小企业贷款的优惠政策。可见，中、小、微型企业的明确划分十分重要，这关系到各类型的企业能够真实享受国家相关待遇，同样关系到国家相关优惠政策的执行效率。
3、加强资本市场融资
一个完善的、多层次的资本市场是满足中小企业股权融资需求的最佳选择，建立多层次的资本市场特别是建立与中小企业相对称的中小资本市场体系是解决中小企业资本缺口的关键。这一体系至少应包括三个层面：二板市场、区域性小额资本市场、风险资本市场。二板市场主要解决处于创业中后期阶段的中小企业融资问题；区域性小额资本市场则主要为达不到二板市场资格标准的中小企业提供融资服务；风险资本市场则专门为处于创业初期、中期的中小企业提供私人权益性资本。只有完善了资本市场的融资渠道，才能有利于促进中小企业的融资多元化。
参考文献：
[1]张朝元，梁雨.中小企业融资渠道[M].机械工业出版社，2009．
[2]花爱梅.政府在中小企业融资中的作业探讨[J].财会通讯，2010(6).
[3]聂小红，雷静华.中小企业融资现状与对策分析[J].财会通讯，2010(9)．
融资的编制依据主要包括以下几个方面：
一、企业经营计划和发展战略。融资活动需要紧密围绕企业的长期发展规划和短期经营计划进行，确保资金能够及时满足企业发展的需要。企业的发展战略决定了企业在未来的发展方向和投资重点，融资计划需要与这些决策保持一致。
二、企业财务状况及资金需求预测。融资编制需要考虑企业的财务状况，包括企业的资产规模、负债结构、盈利能力等。同时，还需要预测未来的资金需求，包括日常运营资金需求和投资项目资金需求。这些预测将帮助确定融资的规模和期限。
三、市场环境及融资能力分析。市场环境是影响企业融资的重要因素，包括宏观经济环境、行业发展趋势、市场竞争状况等。此外，还需要分析企业的融资能力，包括企业的信用状况、偿债能力、担保能力等。这些因素将决定企业能否顺利获得融资以及融资的成本。
四、风险评估及应对措施。融资活动往往伴随着风险，如市场风险、信用风险等。在编制融资计划时，需要对这些风险进行评估，并制定相应的应对措施。这有助于企业更好地管理风险，确保融资活动的顺利进行。
中小企业信用担保调研报告
信用担保机构是促进市全民创业和民营经济发展的重要保障，是引导和融通民间资金的重要载体，是增强中小企业信用、降低融资风险的重要手段，对于现代市场经济发展条件下缓解市中小企业和个人融资难、担保难起着十分重要的作用。为了更好地引导、规范、促进担保机构的发展，笔者最近对市信用担保体系发展情况进行了调查。
一、市信用担保体系发展情况及意义
近年来，市担保机构数量快速增长，信用担保行业发展迅速。据统计目前市共有20家中小企业担保公司，实收资本141172万元，累计担保户数2339户，累计担保额1102831万元。其中担保户数676户，累计担保额509713万元。信用担保行业发展迅速对促进市经济发展起到了不可替代的作用，主要表现在：
(一)推动经济增长，增强地方财力。市信用担保公司主要为中小企业服务，通过扶持中小企业发展，除给地方带来了税收收入、外汇收入，还带动了地方经济发展。仅20xx年，通过开展担保业务，受保企业新增销售额亿元，新增利税亿元。
(二)扩大就业岗位，缓解社会矛盾。统计调查显示，市范围内，社会中企业总数的90%以上是中小企业。与此同时，我市全部劳动力在微型和中小企业中就业的比例在80%左右。由于信用担保业发展的推动作用，近年来我市新增的就业岗位，中小企业占75%以上，有力的降低了社会的就业压力，对缓解社会矛盾起到了重要作用。同时通过担保贷款的发放还可以鼓励自主创业，缓解政府就业压力，截止20xx年底通过信用担保公司发放小额担保贷款，解决了市上万人的就业问题。
(三)促进市中小企业的发展。由于信用担保业发展的推动作用，有效促进市中小企业融资难问题的缓解，进而促进中小企业的发展。20xx年市工业总产值的60%、销售收入的70%、利税的40%、就业机会的75%、以及出口的60%均来自中小企业，中小企业，各项指标比上年都有较大的提高，对市国民经济的发展起着举足轻重的作用。
二、市担保体系发展中存在的主要问题
由于市担保业还处于发展的初始阶段，担保运作规则缺乏，担保公司管理粗放，担保机构发展中面临一些困难和问题。
(一)业务空置率较高。20xx年末，市已领取工商营业执照的20家担保公司中，只有接近半数的担保机构与金融机构建立了合作关系，一些担保公司未开展信用担保业务。有少数担保公司注册后转移资本金，涉嫌虚假注资。个别担保公司将资本金和从社会筹集的担保资金用于房地产等项目投资。
(二)银保合作不充分。一是缺乏风险比例分担机制。大多数银行把贷款风险全部转嫁给担保机构，很多担保机构承担了100%的信贷风险，一旦贷款发生风险，银行一般先从担保公司存在银行的担保基金中扣收贷款本息。二是单笔担保额度太小。部分金融机构核定了担保公司担保的单笔贷款限额，如某农村合作银行规定担保公司担保的贷款单笔不得超过20万元，限制了规模较大、资本充足的担保公司的健康发展。
(三)超范围经营现象严重。中小企业信用担保属《担保法》规定的保证行为，各类中小企业信用担保机构均属非金融机构，一律不得从事财政信用业务和金融业务。由于市金融机构担保贷款业务增长不快，担保业务利润率较低，部分担保公司转而经营利润率较高的融资业务，进入民间借贷领域，加大了中小企业和社会公众对担保公司的误解。
(四)担保机构管理粗放。市担保公司一般规模较小，获取申保企业和个人信息难度较大，担保决策依赖性较强，容易出现“行政指令担保、人情担保、拍脑袋担保”现象，加大经营风险。市部分担保公司担保费率过高，向客户收取的综合费率平均在年%左右，最高的达年%，增加了受保企业融资成本，加大了担保业务风险。部分担保公司在采取反担保措施后，向受保企业和个人收取贷款金额巨额无利息的风险保证金，加重受保企业和个人的负担，限制担保业务发展空间。部分担保公司不向担保业监管部门披露经营信息，资金流量与流向比较隐蔽，业务透明度较低，甚至有担保公司以未开办担保业务为由，故意隐瞒财务资料，逃避监管。
(五)担保行业风险较大。一是担保业务集中度较高。个别担保公司担保责任余额超过其注册资本金的5倍以上，少数担保公司对单个受保企业、个人提供的担保等各项责任金总额超过其注册资本金的10%，风险未得到有效分散。二是自融自贷容易引发社会问题。担保公司的信用基础比较薄弱，一旦无法偿还所借资金，或携款潜逃，势必引发其它社会案件。
(六)环境制约担保业发展。一方面，中小企业亟需通过信用担保，克服信用等级低、抵押物少对融资的影响。另一方面，企业普遍未建立信用管理制度，整体信用意识淡漠，信用约束机制弱化，信用活动不够规范，在一定程度上制约了信用担保业的发展。
三、当前影响担保体系发展的因素分析
近年来，市大量社会资本进入新兴的担保业，挤压了担保公司的生存和发展空间，加剧了担保市场竞争激烈程度，导致担保行业风险加大。
(一)设立门槛较低，机构数量骤增。目前市担保行业还没有统一的准入标准，仅对注册资本在1亿元以上或跨地区开展担保业务的担保公司要求有关部门审批。民营担保公司的设立，适用《公司法》、《中小企业促进法》，由工商部门核发营业执照。
(二)法律法规滞后，监督管理乏力。一是担保法律法规不健全。我国1995年颁布了《担保法》，但是该法只规范担保行为，而对担保机构设立与退出完善的规范。尤其是对民营担保公司的市场准入和退出还没有统一适用的标准，对担保监管的标准和程序没有具体的规定，对担保机构从业人员也没有明确的要求，担保机构运作规则缺乏。二是对担保公司监管乏力。目前担保业监管涉及几个政府职能部门，对担保公司的监管处于软弱无力状态，担保公司基本上是谁出资谁管理，自行设计制度，业务透明度低。
(三)经营基础薄弱，业务运作不规范。一是客户资源质量不高。随着银行业务创新力度的日益加大，贷款门槛大幅降低，申请担保公司担保的企业和个人信用水平相对较低，担保公司承担的信用风险较大。部分担保公司受利益驱动，往往选择提高担保费率、收取风险保证金规避风险；热衷于大项目和高盈利、高回报的投资项目，逐步转向利润率较高的非担保业务。二是从业人员素质参差不齐。近年来许多缺乏担保及相关业务知识和经验的.人员进入担保行业，担保工作人员在知识结构、专业结构和业务能力等方面存在较大差异，导致部分担保机构业务运作不规范。据调查发现，市担保业从业人员中，有3年以上从业经验的人员、本科以上学历人员比例不高。
四、引导担保体系健康发展的对策建议
从中小企业和个人对融资的需求看，发展担保业对增强地方经济发展后劲、促进和谐社会建设具有重要意义。应从规范市场经济秩序、建立社会信用体系、缓解中小企业担保难的实际出发，加强担保体系建设。
(一)审慎规划担保体系建设方向。信用担保体系建设应以缓解中小企业、个人担保难为核心，实行市场化运作与政府引导相结合，坚持法制化、市场化、规模化、规范化的发展方向，形成以中小企业、“三农”为主要服务对象，以担保服务为主业的信用担保体系。
(二)加强对担保机构的监督管理。应尽快完善担保机构法律制度，对担保机构设立与退出、担保从业资格、担保资金来源、担保资金使用、监管职责、制裁措施等给予具体和明确规定，使各种类型的担保公司的运作有法可依，政府职能部门的监管有章可循。各级政府与担保行业协会应督促各类担保机构规范业务经营范围，完善风险管理制度，严禁担保机构向社会集资、经营或变相经营金融业务，防止部分担保公司向非法金融组织脱变。健全对担保机构的信用评级制度，防范担保风险引发系统性信贷风险，担保机构信用评级要作为政府政策扶持和监控担保机构风险的依据。各级政府应督促发生严重违法、违规行为的，在履行代偿行为时无法足额偿付到期债务的担保机构按照《公司法》等法律法规的规定依法清偿有关债务，退出担保市场。
电话+V： 159999-78052
专注于小程序推广配套流程服务方案。为企业及个人客户提供了高性价比的运营方案，解决小微企业和个体拓展客户的问题
