专业小程序设计开发——助力新电商新零售

电话+V：159999-78052，欢迎咨询虚假性贸易和融资性贸易审计重点，[小程序设计与开发]，[小程序投流与推广]，[小程序后台搭建]，[小程序整套源码打包]，[为个体及小微企业助力]，[电商新零售模式]，[小程序运营推广及维护]

一、贸易融资业务尽职调查要点

贸易融资业务尽职调查要点详解：

贸易融资，实质上是基于商品交易中的存货、应收账款等流动性资产，通过商品交易现金流还款的融资方式。传统的银行信贷更注重企业的整体偿债能力和信用状况，而贸易融资则强调与交易的匹配性，关注物权安全和现金流的真实性。

在实践中，青岛港事件警示我们，贸易融资需谨慎，尤其是对贸易背景的真实性和融资与贸易的顺序不能颠倒。新经济常态下，我国对外贸易面临下行压力，国际金融环境复杂，商业银行需强化风控审查，确保贸易融资业务的真实性和合理性。

尽职调查关键要点包括：授信品种的选择要与企业业务匹配，风险等级与企业状况相符；额度应基于实际需求，遵循真实需用、风险分散、结算匹配和循序渐进原则；贸易背景审查要全面，通过历史交易记录、海关数据、财务报表等多角度验证；还款来源要真实有效，监控回款情况，防止挪用。

实用技巧方面，资金流监控至关重要，包括对资金流出（审查单据真实性）、流入（监控销售回款）和周转（全程跟踪）的严密监控。另外，识别贸易背景真实性还需关注结算流水、交易单据和逻辑的一致性，确保每一步都符合正常贸易逻辑和行业常规。

二、什么叫融资性贸易

融资性贸易是指企业通过金融手段进行融资活动，以贸易为载体进行资金流转与利用。

以下是

融资性贸易作为一种经济活动，主要围绕商品交易展开，其核心在于资金的融通。在这种贸易模式下，企业不仅关注商品本身的买卖，更重视通过贸易活动获取资金的支持和流转。融资性贸易通常涉及金融机构的参与，企业以此方式获得必要的资金支持，进而完成贸易活动。这种贸易形式在现代经济中越来越普遍，特别是在资金需求密集的行业，如房地产、制造业等。融资性贸易的具体操作方式多样，包括但不限于供应链金融、应收账款融资、预付款融资等。这些方式能够有效解决企业在贸易过程中遇到的资金瓶颈问题，促进商品流通和经济发展的良性循环。融资性贸易可以为企业带来诸多益处。首先，它能够提供资金来源以支持企业的生产和经营。其次，通过融资性贸易可以优化企业的现金流管理，提高资金使用效率。此外，这种贸易方式还可以降低企业的财务风险和经营风险，增强企业的市场竞争力。但与此同时，企业也需要注意融资性贸易的风险管理，确保资金的安全和合规使用。

总的来说，融资性贸易是经济全球化和金融市场发展下的产物，对于提高资金使用效率和促进经济发展具有积极意义。但企业在参与融资性贸易时，必须谨慎行事，确保风险可控。

融资性贸易和虚假贸易，既然没有一个标准，是不是也是一个机会呢

融资性贸易和虚假贸易，一直是各个部门包括国资委、税务机关、法院、海关、金融监管部门等禁止的行为。

这个大家应该都知道了！

但是，融资性贸易和虚假贸易的具体标准是什么呢？很多人应该都会拿出国资委的文件一一对着念，如果再往深入一问，立即就不知道怎么回答了。

不光国企不知道，就是国资委、审计部门、会计师事务所、、其实也是模棱两可。

那么，这是不是等于说，说你是就是，不是也是，说你不是，是也不是呢？

好像有点那个意思。

01为什么融资性贸易和虚假贸易没有一个更具体的标准

因为融资性贸易和虚假贸易，这些与真实贸易非常不好辨别。这里的辨别需要两个维度：

一是认定维度；就是融资性贸易与虚假贸易的非常具体的标准是什么？其实国资委与法院认定的标准也是不一样的。因为每个机构的职能不一样，认定标准不一样也属正常。特别是现在互联网和交通都发达的时代，贸易本身就具有金融属性。真实的贸易也存在走单、走票、不走货的情形。现在的贸易商，也不是单纯的靠商品差价挣钱，很多靠其他服务、综合性挣钱，所以不好认定。

二是证据维度；即使认定维度有了，还得需要证据，不能靠嘴说靠感觉。但是贸易不像生产，交易稍纵即逝，只留下一堆合同和单据，还有法律也规定了指示交付和拟制交付，也就是通过第三方以仓单、提单、货权转移证明等交付，如何证明是融资性贸易和虚假贸易，就更难了。

所以，导致很多国企非常苦难，不知道怎么干才能符合标准。因为有了标准，心里才踏实。特别是在国企工作的人，宁可不干也不要犯错的心里。

追求确定性，是每个人心里的状态，特别是中国人，几千年的农耕文明，就更加严重了。

干啥都要求稳定，找工作要稳定的、生活要稳定的、、、、、

只有稳定，心里才踏实，才有安全感。

但是，追求稳定，注定带不来更好的未来！

为什么？

因为只有不确定，才能带来更多的收益！

这个世界真的确定嘛？

当然不是了，这个世界最大的不变就是变化。

跟东方中国追求确定性的农耕文化相比，西方的海洋文化，更加注重冒险，通过冒险来获得更多的收益。

所以，西方科技更发达一些。包括证券交易所、保险、期货等，这些都是在西方诞生的。

当然，东西方文化，其实各有优势和劣势。

这个世界，除了黑和白，其实还有灰度。你能不能成功，很可能取决于你对灰度的理解和把握，而不是黑白，因为黑白大家都能明白。

欲受其冠，必承其重，应该也是这个道理。

02中国监管的特点

中国监管的主要有法律、法规、规章等强制性及各部门的规定、包括不成文的规定、还有党章、社会主义价值观等进行约束。

因为相比其他国家，地域广、人口多、非常复杂，所以治理难度跟其他国家，完全不是一个量级，拿其他国家治理方法跟中国，是没法比的。

强制性的法律、法规、规章不足有很多的不足之处。

强制性普遍性的规定，在制定环节，就非常复杂，需要考虑各种利益关系，然后就根据现在的矛盾特点，根据近期和远期目标，进行平衡与取舍。所以，每部具有强制性普遍约束力的规定，都会有局限，不可能完全照顾到每个人的利益。

因为强制性和普遍性的特征，在规定修改的时候，也需要很长的时间，因为又要重新评估目标、条件、进行取舍。

所以，强制性和普遍性的规定，都具有滞后性的特征。

基于这个缺陷，所以各个部门才出台各种制度，来弥补强制性和普遍性规定的不足。

但这个制度，也会不像法律、法规那样稳定性强，来回变。

除了来回变不稳定外，其实还有一个缺陷，就是这种制度都比较严格或者也不具体，有的制度，与现实业务差距比较大，现实业务如何严格符合制度，几乎就做不了什么业务了。

那么为什么会制定这么严格或者模棱两可的制度呢？

其一，制定制度的人，没有从事过业务，所以制度制定过于理想，落不了地。

其二，外部环境每天都在变，制度定的太仔细，还得来回修改，不仅耗费精力，还有损行政机关的信誉。

其三，制度定的制度太标准，就以中国人的智慧，肯定会找出漏洞来去钻。

所以，经常会出现，严格立法、普遍性违法、选择性执法的局面！

03对于国企供应链公司，是风险，也是机会

国企供应链公司的竞争对手是谁？一般是其他国企供应链公司。

那好了，融资性贸易和虚假贸易，难以认定，是一个企业的面临的问题，还是是所有国企都面临的问题？

应该是所有国企都面临的问题。

就目前国企面临的监管环境来说，越来越严格。我看很多地方国企都在推行首席合规官，对很多事，都有一票否决权。

足以证明，合规对于国企的重要性。

机会、风险，选择哪个？

对于民企来说，要看收益和风险比。但对于国企来说，可能与民企没法比，一般会吧风险放在第一位，毕竟挣了钱不是自己的，出了风险可是要追责的。

但是话说回来，国企里的个人，也要进步的。

那如何进步呢？

除了自己有一定关系外，还是需要业绩来做支撑的。

业绩从哪里来，从黑和白里，其实很难，因为大家都在卷。机会一定是在灰度里去找。

所以，融资性贸易和虚假贸易，既然大家都面临模棱两可、定位不准确、不清晰的情况下，你如何去选择，其实就是个智慧的问题了。

在这种灰度里，有风险，其实也是个机会，不管是对国企供应链公司，还是对领导个人。

当然，我不是支持你去做融资性贸易和虚假贸易，其实是不是融资性贸易和虚假贸易，从业者心里，比谁都明白。

这里面其实要把握一个度，要有底线。

什么底线？

不能贪污受贿、以权谋私、不能给企业造成重大损失！

机会里有风险，风险里有机会！

巴菲特说：别人贪婪时你要恐惧，在别人恐惧时你要贪婪

【WINDRISES MINIPROGRAM PROMOTION】尊享直接对接老板

电话+V： 159999-78052

专注于小程序推广配套流程服务方案。为企业及个人客户提供了高性价比的运营方案，解决小微企业和个体拓展客户的问题